Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz: Was ist zu beachten? Neue Identifizierungspflichten – 154 AO: Der Gesetzgeber hat im Zuge der Veröffentlichungen der „Panama Papers“ das Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz am 23.06.2017 verabschiedet. Die Umsetzung dieses Gesetzes bringt vor allem für Kreditinstitute zukünftig einiges an Mehrarbeit mit sich....
Aktualisierung der Kundendaten – Neue Regeln zum GwG. Mit den neuen Auslegungshinweisen der BaFin zum GwG 2017 wird das Wahlrecht für Optionsmodell A oder B verschärft und eingeschränkt. Künftig ist sowohl eine anlassbezogene als auch periodische Aktualisierung durchzuführen.
Die wesentlichen Regelungen zur Aktualisierungpflicht im...
SREP: Anforderungen an die Kapitalplanung. Das Wichtigste auf einen Blick:
SREP – Anforderungen an die Kapitalplanung
Risikoprofil und Geschäftsmodellanalyse
Risikotragfähigkeit
P2R – Pillar 2 Requirement
P2G – Pillar 2 Guidance – Eigenmittlelzielkennziffer
Kapital für Eigenmittelzielkennziffer kann mit Reserven nach § 340 f HGB unterlegt...
§ 18 KWG: Das Wichtigste auf einen Blick. In unserem Informationsblog § 18 KWG erhalten Sie folgende Informationen:
Regelungen des § 18 KWG
Grundsätze ordnungsgemäße Geschäftsführung
§ 18 KWG – MaRisk und Volumenbegrenzung
§ 18 KWG – Offenlegung und Kreditanalyse
§ 18 KWG – Verfahren zur zeitnahen Einreichung von Unterlagen
§ 18 KWG – Mahnverfahren
§...
Was ist ein PEP? Abklärung des PEP Status §10 Abs. 1 Nr.4 GwG. Mit Seminare Compliance: PEP Status erhalten Sie aktuelle Praxishinweise zu folgenden 7 Punkten:
Wer ist ein PeP?
Neuregelung zu Familienmitglieder und nahestehende Personen
Abklärung des PeP-Status stellt keine verstärkte Sorgfaltspflicht iSv § 15 GwG dar.
Zeitpunkt der Verpflichtung...